金融科技蓬勃發展，金管會為持續精進及跟上國際腳步，今年8月發布升級版的「金融科技發展路徑圖2.0」，內容包括4項目標：包容、公平、永續及國際化，另一方面推動策略的部分，囊括4大面向，其中包括推動綠色永續科技，而金管會了解到科技能為綠色金融帶來新的應用層面，運用大數據分析串接綠色永續的橋樑，讓科技助綠色金融一臂之力。
金管會參考綠色數位金融聯盟（Green Digital Finance Alliance）與瑞士綠色金融科技網絡（Swiss Green Fintech Network）在2022年發布「綠色金融科技分類」報告，將綠色金融科技定義於金融科技應用在達成永續發展目標的金融流程及創新技術的金融產品，以此作為八大綠色金融科技分類。
其中就綠色數位支付與帳戶類別來說，將碳計算運用在消費者的消費行為之中，讓消費者能清楚自己在消費行為上產生的碳足跡，以每月統計數值，並且透過不同的抵換或獎勵方式促使消費者重視環境保護，進一步改變消費者的消費行為。
碳排連結消費行為 奧蘭銀行成功「用信用卡救海洋」
而國際上如何做到碳排和消費行為有所連結，從芬蘭奧蘭銀行（Ålandsbanken）可以看出其中端倪，位在北歐的奧蘭銀行，緊臨波羅的海，在經濟蓬勃發展之時，也帶來大量的汙染，嚴重影響波羅的海海域，導致海底生物滅絕，而奧蘭銀行意識到此事的嚴重性，希望能喚起大家重視環保議題，拯救波羅的海。
於是在2015年提出波羅的海計畫（Baltic Sea Project），透過提倡環保意識，讓大眾共同參與創意融資，在2016年更發行波羅的海金融卡，具備消費及儲蓄的功能；在消費部分，由於北歐國家是信用卡交易量最高的國家，而奧蘭銀行構想著是否有方法能透過消費行為讓消費者知道自己為地球帶來多少損害。
於是與Doconomy金融科技公司合作共同開發奧蘭指數（Aland Index），該指數設計是從消費者透過刷卡得知每筆交易的商業類別代碼（MCC），與環境社會治理（ESG）資料庫大數據來分析，算出每1歐元花費在各個類別的平均碳足跡量，而其將足跡與消費行為以世界銀行的碳價格計算成本，最後以每月帳單或App讓消費者知道自己的碳排量，在知道碳排量後，該如何做抵換或補償。
奧蘭銀行與世界自然基金會（World Wide Fund for Nature）及聯合國碳補償平台（UN Carbon Offset Platform）合作，除了可以以捐款方式參加各類型的環保活動，亦可選擇其他的補償方案，再者透過平台購買減量額度，來抵銷消費行為所造成的碳排放，從產生碳到消除碳一條龍的作業模式。
該指數已取得第三方公平驗證通過。另外，在儲蓄部分，每存入一筆款項，銀行將提撥部分金額，捐助給波羅的海，此資金能為環境保護工作持續精進。
「波羅的海卡」以海命名，在卡片上清楚載明「支持波羅的海淨海行動」，而卡片的本身製程是以可生物分解玉米製作而成，兼具循環再利用的環保倡議行動及儲蓄和消費功能的金融卡。此商品榮獲2017年坎城創意獎，成功的結合環境保護及銀行業務，是全球首見的案例。
「奧蘭指數」持續由Doconomy金融科技公司管理和開發，除了已經進行的碳足跡計算外，新增水消耗計算功能，並在2019年宣布與標普全球（S&P Global Market Intelligence）的Trucost合作，Trucost數據裡包含氣候變遷物理風險分析、氣候信用分析及標普全球ESG評分，大進補資料庫的內容。
萬事達卡攜手奧蘭指數 激勵降低碳足跡
隨著越來越多的銀行認識到奧蘭指數，了解其實用性及可靠性，並開始合作，2019年萬事達卡（Mastercard）與Doconomy金融科技公司共同推出了DO Black信用卡，此信用卡被稱為「全球首創的以碳排放為限制的卡片」，與一般信用卡以金額為額度不同，它的額度取決於碳排放量，目的是激勵降低碳足跡，若用戶的月碳排放超過國家的平均標準，卡片會被暫時鎖定。
另外，萬事達卡了解到市場上的需求，與Doconomy金融科技公司合作推出「碳足跡計算器」，此計算器是一款應用程式，開放系統給銀行串接到內部系統，計算方式即採用「奧蘭指數」運作模式，回接到銀行App內，消費者即可自行查詢使用。
大數據助減少浪費 讓地球多活一天
「奧蘭指數」運用先進科技技術，將龐大的數據資料庫轉化為淺顯易懂的資訊，並且持續做增加環境資料庫的內容及開發各種可能，數據資料越多，越能分析出精準數值，也因此相互之間的合作持續在發生，並且轉換成應用程式（API）架接，廣泛運用在現行的框架之中，讓碳及水這些原本以為不會出現在消費者生活周圍的事物，能夠被合理的量化。
消費者能即時清楚自己為地球帶來多少消秏及浪費，更能點醒消費者，一個購買行為或一個節約自然資源的行為，足以讓地球有多活一天的機會，透過這樣直接呈現在消費者日常之中，進一步影響消費者行為，做出調整，是不容易做到的，也是足以學習效法的商業經營模式。
也許未來能和運動器材結合，例如自行車除了能減碳，亦能透過腳踩車輪轉動發出動能，進而轉換成電力，這樣的發電量再和個人的消費行為做抵換，能以個人為單位出發，減排發電自己來。最後，讓我們問問自己，今天為地球做了什麼努力？（本文作者為台灣金融研訓院金融研究所輔佐研究員）
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