近幾年全球金融機構興起影響力投資（Impact Investing）風潮，不少國際資產管理或私募基金管理業者，像是美國重要私募業者KKR等，紛紛向深永續投資光譜靠攏，成立影響力投資團隊，針對特定主題：健康福祉、社會福利及環保等面向，發行各類影響力基金，國內資產管理業鏈結國際永續潮流，第一金投信拔得頭籌，將在11月推出本土首檔影響力投資產品――第一金全球永續影響力投資多重資產基金。
影響力投資在永續投資光譜分布上屬於深永續領域［見表1］，金融市場投資從傳統的財務投資，在過去十幾年裡開始有「少作惡、不作惡」的ESG風險衡量思維，這幾年則發展永續主題投資，近來更進軍考量ESG風險變現、連結聯合國永續發展目標，同時不忽略財務評價等綜合衡量的影響力投資，為防止漂綠爭議，具備可衡量指標工具、可被認證的影響力投資，未來發展空間備受期待。
遵循SFDR第9條深永續原則
深永續議題也受到資金青睞，根據國際金融集團（IFC）統計報告，全球影響力投資市場規模在2020年已達2.3兆美元，規模持續擴大下，未來成長潛力龐大，Bloomberg研究資料顯示，擔憂氣候風險、環保與社會議題，近年永續資產受惠國際機構資金簇擁，預估至2025年，全球永續資產規模有機會突破53兆美元，研判深永續影響力投資規模可望進一步成長。
第一金全球永續影響力投資多重資產基金為國內首檔影響力投資基金，第一金投信指出，這檔基金所投資的影響力投資企業，瞄準社會、環境、商業、科技等活動，因應時間變遷等趨勢而發展之產業或產品。第一金投信說明，這檔基金屬投信發行境內基金，雖然並不適用歐盟永續金融規範（SFDR）第9條，但基金投資組合強調維持對環境有正向貢獻，且考量投資組合對環境、社會、公司治理等目標不造成損害，遵循SFDR第9條深永續原則進行投資。
追求投資報酬＋實現社會效益
聯合國2015年推出改變世界的永續發展目標（Sustainable Development Goals, SDGs），透過全球合作，希望在2030年達成17個SDGs，確保經濟成長、社會融合與環境永續。第一金投信挑選符合聯合國SDGs以環境或社會為導向的永續投資主題相關股票與債券，推動台灣首檔影響力投資多重資產基金發行，對應全球挑戰與永續發展動力，第一金投信接軌國際資產管理新趨勢，全面啟動善經濟循環。
地球邁向永續發展的同時，也帶來新科技、新服務、新市場，衍生出全球龐大新商機，根據世界企業永續發展委員會（WBCSD）統計，永續能源與原物料、智慧城市與交通、糧食與農業及健康照護等四大關鍵經濟領域，預估至2030年每年可創造全球GDP產值高達12兆美元。
創造正向、可衡量的影響力
根據全球影響力投資聯盟（Global Impact Investing Network, GIIN）的定義，影響力投資是指為社會及環境問題提供解決方案，並創造正向、可衡量的影響力，同時帶動影響力超額報酬（Impact Alpha），第一金投信強調，影響力投資是永續投資中同時追求投資報酬及社會效益的實現，也就是創造「地球會永續、企業能獲利、投資有回報」的三贏局面。
第一金全球永續影響力投資多重資產基金經理人李艾倫指出，全新概念的影響力投資基金，採取高標準、嚴格投資流程，除了訂定有排除政策，將不符合產品永續篩選條件、環保篩選條件、人權篩選條件、有社會重大爭議事件、遭檢調調查等。
例如將軍火、賭博、色情、違反社會責任，及違反聯合國全球盟約等爭議性產業與標的排除於投資清單外；同時將以SDGs的實質貢獻度作為投資評量標準的首道關卡，採取的評分機制為國際級評鑑機構，機構股東服務公司（ISS-Oekom）的SDGs評分大於或等於0的標的。
根據聯合國貿易發展委員會估計，若全球要在2030年達到永續發展目標，預估每年投入的金額在5至7兆美元，2015年至2020年的年度產業投資缺口約2.5兆美元，不過受到疫情影響，2021年至2030年的產業投資缺口約4.2兆美元［見表2］，在全球投入實現永續目標的努力下，預期未來幾年達成永續發展目標的投資速度與金額將加快且加大。
依循「義利兼顧」 鎖定六大主題
全球致力2030年聯合國永續發展目標（SDGs），同時也創造轉型與創新商機，李艾倫說明，第一金全球永續影響力投資多重資產基金依循影響力投資「義利兼顧」的目標，區分為「愛護地球」與「富裕人生」兩大面向，鎖定能源轉型、永續產業、資源效率、健康福祉、普惠包容及賦能平權等六大主題，同時分別連結SDGs的前15項目標。
例如：能源轉型主題，不僅投資綠能科技與節能發展，也與SDGs目標7負擔得起的清潔能源、目標11永續城鎮與社區，與目標13氣候行動等連結；永續產業主題，則在創新技術提升製程效率、創新產出、支持永續農業、提升糧食安全、保護水土、減少碳排及水資源效率提升等，連結如SDGs目標12永續消費與生產模式、目標13氣候行動、目標14保育海洋與海洋資源，及目標15陸域生態等。
第一金投信說明，影響力投資強調採用可衡量的指標或工具，同時可由第三方認證的方式來衡量投資標的正向影響力，全球永續投資已由ESG篩選評鑑的被動標準，即風險趨避、風險管理，不造成社會或環境的負面影響為投資標的篩選原則，更進一步邁向主動衡量與積極正向目標的「影響力投資」，第一金投信強調，未來的永續投資將是從風險中找機會、找投資新管道，追求風險變現，實現與時俱進的長期投資價值。
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